Actuele prognose
De (grond)exploitaties worden jaarlijks geactualiseerd en voorgelegd aan het bestuur via het Meerjaren Programma (Grond)exploitaties (MPG). Dit document wordt gelijktijdig of vooraf met de behandeling van de Programmabegroting (inclusief financieel meerjarenperspectief) aangeboden aan de gemeenteraad. Eventueel kan ook tussentijds een (grond)exploitatie geactualiseerd of herzien worden via een bestuursrapportage of een afzonderlijk raadsvoorstel. In 2018 is dat gebeurd voor de grondexploitatie van De Dijk.
De kosten en opbrengsten van een project zijn per jaarschijf opgenomen en kunnen, mede door invloeden van buitenaf, verschuiven tussen de jaarschijven. Daarbij zal een raming plaatsmaken voor gerealiseerde kosten of opbrengsten, waarna een resultaat ontstaat.
In het MPG worden per project de ontwikkelingen aan zowel de kostenkant als de opbrengstenkant besproken, risico’s benoemd en eventueel sturingsmogelijkheden aangedragen.
Onderstaande tabel geeft de verschillen tussen de netto contante waarde (NCW) van het MPG 2018, MPG 2019 en bijstellingen na het MPG 2019. Dit betreffende de projecten met een actief grondbeleid.
Totaaloverzicht NCW | NCW MPG 2018 per 01-01-2017 | NCW MPG 2018 per 01-01-2018 | NCW MPG 2019 per 01-01-2018 | NCW rek. 2018 per 01-01-2018 |
De Dijk | -341.000 | -348.000 | -177.000 | -1.211.000 |
Kapelpolder | 1.087.000 | 1.109.000 | 1.431.000 | 1.460.000 |
Koningshoek | -9.000 | -9.000 | -1.000 | 235.000 |
Het Spectrum | - | - | 337.000 | 320.000 |
Totaal resultaat NCW | 737.000 | 752.000 | 1.590.000 | 804.000 |
Voorzieningen t.b.v. verwacht negatief resultaat | MPG 2018 | Jaarrekening 2017 | MPG 2019 | Jaarrekening 2018 |
Kapelpolder (2) | 1.087.000 | 1.087.000 | 1.431.000 | 1.450.740 |
Koningshoek (1) (3) | -1.000 | 204.000 | ||
De Dijk (1) | -177.000 | 16.000 | ||
Het Spectrum | - | - | 337.000 | 337.000 |
Totaal aan voorzieningen | 1.087.000 | 1.087.000 | 1.590.000 | 2.007.740 |
Resultaat inclusief voorzieningen | -350.000 | -335.000 | 0 | -1.203.740 |
(1) voor deze projecten zijn na het vaststellen van het MPG 2019 de voorzienbare tekorten bijgesteld in de raad | ||||
(2) Conform de verslaggevingsvoorschriften wordt € 1.353.000 aan de actiefkant van de balans gepresenteerd en | ||||
€ 98.000 aan de passiefkant in de voorziening grondbedrijf | ||||
(3) Conform de verslaggevingsvoorschriften wordt € 9.000 aan de actiefkant van de balans gepresenteerd en | ||||
€ 195.000 aan de passiefkant in de voorziening grondbedrijf | ||||
Uit bovenstaande tabel blijkt dat het actuele saldo van alle grondcomplexen met actief grondbeleid € 804.000 negatief is. Uitgaande van de getroffen voorziening, voor de projecten met een verwacht negatief resultaat, is het totaal aan NCW € 1,2 positief. Dit is inclusief de bijstelling van het voorzienbaar tekort voor de Dijk en Koningshoek en de actualisatie van de grondexploitaties, na het vaststellen van het MPG 2019.
Ten opzichte van het MPG 2018 is het resultaat, inclusief voorzieningen, verbeterd met € 8,5 ton. Dit heeft vooral te maken met de actualisatie van de grondexploitatie van De Dijk. In de het MPG 2020 wordt de raad hier uitgebreid over geïnformeerd.
In onderstaande tabel worden de projecten met een faciliterend grondbeleid weergegeven.
Totaaloverzicht NCW | NCW MPG 2018 per 01-01-2017 | NCW MPG 2018 per 01-01-2018 | NCW MPG 2019 per 01-01-2018 | NCW rek. 2018 per 01-01-2018 |
Het Balkon | -677.000 | -691.000 | -1.130.000 | -1.345.000 |
Noorddijk/Geerkade | 133.000 | 136.000 | 136.000 | 156.000 |
Totaal resultaat NCW | -544.000 | -555.000 | -994.000 | -1.189.000 |
Voorzieningen t.b.v. verwacht negatief resultaat | MPG 2018 | Jaarrekening 2017 | MPG 2019 | Jaarrekening 2018 |
Noorddijk/Geerkade | 133.000 | 133.165 | 136.000 | 136.000 |
Binnenstad/Vlietlocatie | ||||
Totaal aan voorzieningen | 133.000 | 133.165 | 136.000 | 136.000 |
Resultaat inclusief voorzieningen | -677.000 | -688.165 | -1.130.000 | -1.325.000 |
Bij deze projecten zorgt met name de actualisatie van Het Balkon voor een verbetering van het resultaat. Wanneer de voorziening voor Noorddijk/Geerkade wordt meegenomen, is het totaal NCW € 1,3 miljoen positief. Met het MPG 2020 wordt, zoals hiervoor ook aangegeven, geïnformeerd over de actuele stand van de projecten.